קבוצת שיכון ובינוי, הפועלת בתחום תשתיות, נדל"ן ואנרגיה, דיווחה היום (שלישי) כי חברת הנכדה בבעלותה, SBI International Holdings AG, חתמה על הסכם מחייב למכירת מלוא החזקותיה (כ-97% במישרין ובעקיפין) בחברת Reynolds Construction Company Nigeria Limted (RCC), באמצעותה פועלת הקבוצה בניגריה.
ערב החתימה, הוסכם על מנגנון ביטחונות אפקטיביים להבטחת החזר החוב של חברת RCC לחברת SBI בסכום כולל של כ-41.2 מיליון דולר, בנוסף לתמורה בגין מכירת פעילות SBI בסך של כ-42.3 מיליון דולר. תזרים המזומנים לאחר המס הצפוי הוא בטווח של 67-77 מיליון דולר.
סך של 6.5 מיליון דולר הופקדו כבר על ידי הרוכש בחשבון נאמנות בלונדון על חשבון התמורה בעסקה.
קבוצת שיכון ובינוי צפויה לרשום בדוחות הכספיים ברבעון הרלוונטי שבו תושלם עסקת RCC רווח הון (לאחר מס) בשורת הפעילות המופסקת בטווח של 37-47 מיליון דולר. בנוסף, קרן מהפרשי תרגום למועד העסקה, שנרשמה בעבר לרווח כולל אחר תיזקף גם היא דרך רווח והפסד, ללא השפעה תזרימית לסעיף הפעילות המופסקת (ליום 30 ביוני 2025 הקרן הצטברה לסך של כ-107 מיליון דולר).
כתוצאה מכך, ההשפעה הכוללת הצפויה הינה הפסד במסגרת הפעילות המופסקת בטווח של 60-70 מיליון דולר. העברת הקרן מהפרשי תרגום דרך הרווח והפסד, כאמור, לא תקטין את ההון העצמי של החברה מכיוון שכל ההשפעה של הקרן נרשמה כבר להון העצמי בעבר.
הקבוצה ניהלה, מזה כשנה, הליך סדור למכירת הפעילות בניגריה, וזאת כחלק מיישום האסטרטגיה העסקית ליציאה מהפעילות הקבלנית באפריקה. הפעילות בניגריה סווגה במאזן כפעילות המוחזקת למכירה. עם השלמת העסקה, לשיכון ובינוי לא תהיה עוד פעילות בניגריה, והקבוצה תיוותר עם פעילות מוגבלת בלבד באפריקה, שעיקרה פרויקט רווחי להקמת שדה תעופה באוגנדה שהשלמתו צפויה במהלך 2026.
"אנו ממשיכים במימוש התוכנית האסטרטגית למיקוד בישראל ובארה"ב, בהן יש לנו יתרון יחסי וליציאה מאפריקה", אמר עמית בירמן, מנכ"ל הקבוצה. "מדובר בעסקת As Is ולאחר השלמתה, לא תיוותר עוד לקבוצה פעילות בניגריה".
